受益人數達86萬、高居ETF排行榜第五大的「元大台灣價值高息」（00940）今（11）日除息0.04元，參考價9.48元，原本市場預期可以開盤秒填息，不料受到大盤拖累，00940開低來到9.45元，一開盤就陷入貼息窘境，終場以最低點9.4元作收，跌幅0.84%，成交量逾4.1萬張。

今日元大台灣價值高息（00940）進行第六度除息，每受益單位配發0.04元，等於持有一張僅領息40元，雖與前次持平，但較10月前的配息縮水，以昨（10）日收盤價9.52元計算，股息殖利率0.42%，年化配息率為5.04%，預計將於明年1月2日入帳。

觀察00940過去幾次配息，7月首度除息時，每股配發0.05元，8月、9月、10月皆維持0.05元，但自11月開始縮水至0.04元，這次也維持0.04元，導致股東人數從曾經突破百萬人紀錄，之後逐漸下滑，降至如今的86萬4764人；並且根據元大投信官網統計顯示，目前為止00940的基金規模僅剩約1601.03億元，已較募集成立時大幅減少了逾百億元。

儘管00940在7月中下旬再度破發後，就長期維持在發行價10元以下，但過去5次配息均順利完成填息，耗時僅1-2天，市場原先預期今日可以順利完成填息，但受到台股下跌拖累，終場以貼息作收。截至12月11日，00940前10大權重股依序為長榮6.61%、長榮航4.64%、中信金3.64%、華碩3.54%、環球晶3.51%、聯詠3.32%、聯發科3.26%、華航3.2%、群聯3.01%、聯電2.79%。