隨著國民年金落日條款退場，請領勞保等社會保險者，已不能再投保國保，但是勞保、國保年資合併計算滿15年，可同時請領國保、勞保「雙年金」的保障，但是領到的錢並不一定比較多，有位民眾沒保勞保轉投國保，雖然保費變低，但是仔細計算領雙年金比原本持續投保勞保到65歲，少領了上百萬元。

勞保年金與國民年金是國人退休生活2大支柱，一般勞工退休後，可領勞保老年年金，但如果沒工作、沒勞保，也無公教保、農保等其他社會保險，就會納入「國保」的國民年金，隨著國民年金落日條款退場，自112年10月1日開始，有領取相關社會保險老年給付者，都不能參加國保，但是如果曾經保過勞保，後來沒有繼續工作轉為國保，針對勞保年資未滿15年者，未來年滿65歲退休時，勞保與國保年資合計滿15年，可以同時申請勞保與國保老年年金給付，享有「雙年金」的保障。

勞動部勞工保險局國民年金組組長烏惟揚：「因為勞保年金它的規定，是勞保年資要15年以上才能夠領取勞保年金，譬如說勞保這邊有12年，本來是不能申請勞保年金，但他國保這邊有3年以上的年資，兩邊加起來合計超過15年。」

以王女士為例，今年年滿65歲，勞保年資7年，平均月投保薪資1萬7000元，她的國保年資有12年，將勞保及國保年資併計已達19年，符合雙年金年資滿15年的規定，可分別請領勞保及國保老年年金，其中國保老年年金的計算分為A式跟B式。

勞動部勞工保險局國民年金組組長烏惟揚：「A式的設計其實是針對說沒有領取其他社會保險給付，他沒有其他國家社會保險保障的人，所以國民年金有一個設計家計的基礎金額，今年提高到4049元，就說讓國民的基礎生活保障，如果說他已經在其他社會保險，尤其勞保，他已經取得勞保老年年金，65歲他用國民年金公式的時候，他就只能按照我們B式計算。」

經過試算，王女士的勞保老年年金，每月可領3922元，國保老年年金以B式計算，每月可領3083元，所以王女士每月的雙年金一共可領取7005元，許多民眾認為，投保國保所繳的保費比勞保低，在離開職場後，轉為國保似乎比較划算，其實不一定，以今年的勞保及國保費率計算，以薪資4萬5800元最高級距計算，每月勞保保費3070元，國保則是固定繳1186元，確實國保可減輕不少負擔，但是實際試算勞保比雙年金每月多領8641元。

勞資專家陳瑞珠：「如果按照網路上這個王女士這個案例來看，因為她過去在職的勞保年資只有7年，可是她的國保居然有12年這麼長，國保它只有一個投保級距，所以就沒有辦法拉高她的勞保年金的計算，所以如果在這12年裡面，如果王女士她有轉投到她所在的職務工會，就是說看她是哪部份技能職業工會，她去轉投那邊的話，那無形中我們就可以從我們的投保薪資來拉高，總是比國保年金的單一級距要好。」

如果王女士當時離開有勞保的職場後，選擇繼續兼職，加入職業工會繼續保勞保，當她65歲退休時，本來有7年勞保年資，再加上職業工會12年勞保年資，共有19年的勞保年資，如果以薪資4萬5800元最高級距計算，再加上延遲老年年金給付4年，又有百分之16的增給，因此可領取1萬5646元，比原先領取雙年金7005元，每個月可多領8641元。

勞資專家陳瑞珠：「可是我們也要非常注意，在我們要去掛記到職業公會的時候，政府也是經常在宣導，如果你不是那個職業工會專有的技術，你就隨便掛記的話，那可能將來你要去請領勞保年金給付的時候，可能在核對身份上就會被踢除，那你過去繳的總保費也不會返還給你，那這樣可能就會化為烏有。」

假設王女士活到80歲，領取老年年金的期間共15年，王女士如果選擇持續投保勞保年金，共可領取281萬6280元，比起轉為國保領雙年金126萬900元還要多，扣掉勞保比國保保費多繳27萬1296元，王女士在80歲逝世時，領取的總額比雙年金多領128萬4084元。

「雙年金」可以帶來的雙重保障，並非可為勞工在退休時帶來更多退休金，必須經過深入試算後，選擇對自己有利的方式，才能安心確保老年退休生活。(記者黃梅琴、謝隆証/台北採訪報導)