你知道自己的勞工退休金虧多少嗎？勞動部公布2022年新制勞退大虧2280億元，平均每人賠1.8萬元，又讓「勞退自選」浮上檯面，勞工可自選投資標的，在國外行之有年，國內私校退撫儲金已開放10年，新進公教人員也將開放自選，究竟勞退自選、自提有哪些優缺點，以下是我們的專題報導。

今年30歲的魏小姐平常擔任秘書的工作，想提早規劃退休金，她先從勞工退休金下手，除了公司每月提撥百分之6，勞工還能自提百分之1到6，魏小姐選擇最高百分之6，等於一個月存薪資的百分之12，到勞工退休金帳戶。

上班族魏小姐：「我想提早規劃退休金，所以公司如果幫我提撥百分之6，我自己再提撥百分之6的話，就有兩倍的效果，所以儲蓄是一個很棒的方式，然後第二點就是，綜所稅的話可以節稅，這部份可以不用算在裡面。」

假設魏小姐月薪4萬，預估投報率百分之3，預估薪資成長百分之3，提繳率雇主百分之6再加自提百分之6，預估年資30年，平均餘命20年，預估累積退休金421萬8125元，每月可領2萬3千335元。

多了自提等於勞退金翻倍，還能享有節稅優惠，以月薪4萬，自提百分之6來算，等於每個月可以節稅120元，累積到退休是一筆可觀數字，根據勞動部統計，月薪在2萬8以下，自提人數從3成掉到1成，月薪在5萬7以上，自提人數從2成增加到4成，勞工自提的成長趨勢，因薪資高低呈現兩極化，無論雇主提撥還是勞工自提，這筆退休金是交由勞動基金運用局代為操盤投資，並依比例將收益分配給勞工，也就是所謂勞退基金，直到60歲才能領取，根據勞動部公布2022年新制勞退大虧2280億元，平均每人賠1.8萬元，會賠掉勞工的退休金嗎？

會計師周志誠：「縱使說我們勞動基金，去年操作是虧損，但是民眾的權益不太會受影響，他可以拿到本金的保障，加上兩年期的定存利率的受益，有一定的保障。」

目前勞退基金由政府統一操盤，並保障最低收益，但是早在2005年，民間就有「勞退自選」的意見，也就是勞工可以自選退休金投資標的，也保留交由政府操盤的選項，但這個問題已爭論18年，勞退自選還在討論階段。

勞動專家陳瑞珠：「當然有一部份最大的原因是，大家都擔心勞保年金會倒，開放來自選的話，那我想它的優點，不外乎是可以提高我們可以創造財富的機會，有就是所謂的投資報酬率，不過還是要提醒就是說，在操作的理財上，我們不盡然可以那麼的順遂，我想保本是一個最應該要考慮的放在前面。」

會計師周志誠：「我個人覺得勞退基金的話，應該是採用一個政府操作比較理想一點，因為一般的勞工團體朋友們，他們本身缺少投資理財的觀念，加上操作如果有虧損的話，對家庭的影響非常的大，政府怎麼來買單存在一個問題。」

以台灣的私校退撫儲金為例，2013年開放自選投資方案，提供積極、穩健、保守三種投資組合，選擇積極、穩健型要自負盈虧，選擇保守型比照勞退新制，享有保證最低收益率，根據統計從2013年到2021年，積極型的年化報酬率為百分之6.69，穩健型為百分之6.21，都優於新制勞退百分之5.37，而保守型為百分之2.06，以每月薪資5萬元，自提百分之6，退休金3千元計算，百分之6.21跟百分之5.37的年化報酬率，30年後差距將近42萬元，再比較國際經驗，美國、香港、澳洲、新加坡都有自選投資方案，如果台灣仿效先進國家可望強化勞工自提意願，加速累積勞退專戶資產，專家建議初步可採用有條件試辦。

勞動專家陳瑞珠：「如果開放年齡加年資，有超過60歲，假設你現在是40歲或45歲，我們就開放這個年齡的人，不論你的薪資額度有多高，理財知識或者各方面，性格也比較成熟一點，然後才來操作你的財務，我想這樣對他個人也應該比較有幫助。」

賦予勞工自選投資方案，究竟是能確保老年經濟安全，還是讓養老金血本無歸，十多年來始終爭論不休，今年7月新進公教人員退撫新制，也將開放自選，只剩下勞工自選方案尚未達成共識。(記者黃梅琴、林秋強/台北採訪報導)